icms veiculos usados

boa tarde

estou com duvida em um caso, a empresa pertence ao lucro presumido e vende veiculos semi novos, no caso a tributação é feita em cima da diferença dos valores de compra e venda, e a unica forma de eu provar o valor de compra é através do recibo de compra e venda. minha duvida é, como faço para cobrar o icms dessa empresa se no recibo de compra e venda não vem destaque de icms?

Ana Carolina Barbosa Beraldo, bom dia.

Primeira coisa fazer NF de compra desses veiculos desde que o recibo tenha sido preenchido em nome da empresa.

Os recibos de compra e venda estão no nome da empresa?

ATT.
Tedy

Bom dia,
Tedy!

Sim, os recibos serão preenchidos em nome da empresa, como devo proceder?

Att

Ana Carolina Barbosa Beraldo,

Então deve ser feito Nf de compra desses veiculos com o valor que o recibo for preenchido, e depois fazer a NF de venda com o valor colocado no recibo.

A base de calculo do ICMS referente as vendas é reduzida em 95% e a aliquota é de 18%, a empresa não tem crédito de ICMS na entrada então sempre vai recolher o ICMS.

Já a questão da base de calculo para os impostos federais é a diferença entre o valor da compra e o de venda que é o lucro.

ATT.
Tedy

Tedy,

Muito obrigada pela ajuda.

Att'