Danfe

Boa tarde,
Tenho uma dúvida, será que vocês podem me ajudar?

Fizemos uma compra de produtos de limpeza e quando recebemos a nota fiscal, notamos que um dos produtos da nota não havia sido entregue.

Dissemos isso para a empresa e quando nos entregaram esse produto, emitiram uma nova nota fiscal desse item, constando como “natureza da operação: entrada para devolução”.

Isso está errado?
Como não pagamos duas vezes, é errado eles emitirem duas notas fiscais para o mesmo produto?

Tatiane, se eu entendi o caso. Seu fornecedor emitiu uma NF de Devolução, do item que foi faturado por ele. E esse procedimento está incorreto.
Quando vc deu pela falta de item, a NF de Devolução deveria ter sido emitida por vocês que são o cliente.
Mas para tentar esclarecer melhor o caso, qual o CFOP utilizado nessa segunda Nota que você tem em mãos?

Fabiana,

cfop 1202

O fornecedor realmente não pode simplesmente emitir uma NF de Devolução desse item!
Vocês deveriam ter feito a Devolução do Item que estava na NF mas foi enviado.

Tatiane, bom dia

Apenas complementando as respostas da Fabiana, se essa mercadoria entrou no seu estoque, quem teria de fazer a devolução eram vocês.

Essa operação está errada!

Ele fez entrada da devolução de todas as mercadorias que te vendeu ou só do item faltante?

Então,

A empresa dos produtos de limpeza emitiu a nota somente com o produto que não veio. Não entendi também o pq que esta como entrada.
Eu entendo que como o produto já estava descrito na primeira nota, seria preciso somente a entrega desse produto.

Tatiane, bom dia

Ao meu ver o correto é o seguinte:

Recusa no verso - no momento do recebimento e o fornecedor faz todos os procedimentos de entrada e nova saída no estoque dele.

Devolução - Você escritura a entrada no seu estoque e você da a saída do item que deseja devolver.

Não estou conseguindo "visualizar" com clareza a situação.

Você questionou o fornecedor sobre por que desse procedimento ?

Bom dia.

Ao meu ver, pelo que a colega expôs (apenas uma mercadoria faltante do pedido total e faturado), a empresa destinatária emitirá uma carta de não aproveitamento de crédito de ICMS ao remetente a fim de informar a ocorrência; escriturará a NF-e conforme o efetivo recebimento (a menor), e caso seja de interessa das partes, o remetente poderá enviar essa mercadoria faltante através do CFOP 5.949 (remessa de mercadoria faltante).

A NF-e emitida em devolução, como os outros colegas disseram, está incorreta, seja emitida pelo destinatário ou o próprio remetente.

Neste link há um material bem interessante para os casos de regularização de documentos fiscais.

Espero que seja útil.