icms st

bom dia colegas,

tenho uma dúvida. o que seria o icms st?

tenho uma nota com as seguintes informações:

_ total dos produtos $ 3.941,86
_ base de cálculo do icms $ 3.941,86
_ valor do icms $ 709,52
_ base de cálculo do icms st $ 5.531,43
_ valor do icms st $ 286,16

minha dúvida é porque a base de cálculo do icms st foi para uma valor que não tem na nota?

Olá Alexandre da Silva,

Deixe-me ver se eu entendi ..

Sendo o valor total dos produtos: R$ 3.941,86, logo o crédito de ICMS que virá destacado em NF, será de R$ 709,52 então deduzo que a sua alíquota interna é de 18%.

Então o ICMS Normal = Base Calc. x Alíquota Interna (no calculo do ICMS ST você se credita desse valor)

Agora se o produto que você comprou ele está sujeito ao regime de Substituição Tributária, você deve pesquisar o MVA(Margem do Valor Ajustado) do produto através do NCM.

Com esses valores que você citou, acredito que esteja aprox. entre 40,33% , portanto o calculo de ICMS ST será:

Valor dos Produtos + MVA x Aliq Interna - Cred. ICMS = ICMS ST.

R$ 3.941,86 + 40,33% = 5.531,61 x 18% = 995,69 - 709,52 = R$286,17

Logo o ICMS ST a pagar seria aproximadamente 286,17..

Procede mais ou menos dessa forma, claro que deve-se analisar os produtos, a legislação estadual e a regra de tributação ..

Espero ter ajudado !