Operação Armazém Geral Triangular

Pessoal,

Tenho uma dúvida quanto qual alíquota ICMS considerar na Operação de Armazém Triangular interestadual, o depositante está situado no Estado do Espirito Santo, e o Armazém no Estado São Paulo. Sendo que o armazém que fará a entrega das mercadorias aos clientes do depositante.

Na tabela do ICMS Origem x Destino, qual Estado eu considero? Espirito Santo ou São Paulo?

Essa Operação está correta?



DEPOSITANTE - Emite NF - Remessa para Armazém( CFOP 6.905) com ICMS

ARMAZÉM - Emite NF - Retorno Simbólico (CFOP 6.907) sem ICMS

DEPOSITANTE - Emite NF - Venda sem transitar( CFOP) 6.105 sem ICMS

ARMAZÉM - Emite NF - Remessa por conta ordem (CFOP) 5.923/6.923 com ICMS

Boa noite, a empresa que eu trabalho faz essa operação na qual eu sou o responsável:

DEPOSITANTE - Emite NF - Remessa para Armazém( CFOP 6.905) com ICMS - correta

obs: Nesse você ira destacar o ICMS de venda de 12% de ICMS, sem pis e cofins

ARMAZÉM - Emite NF - Retorno Simbólico (CFOP 6.907) sem ICMS - correto

obs: Equivale ao valor da remessa que foi enviada para o armazém, pode ser total aso venda tudo de uma vez ou parcial.

DEPOSITANTE - Emite NF - Venda sem transitar( CFOP) 6.105 sem ICMS - correto

obs: A empresa irá emitir a nota fiscal de venda sem destaque do ICMS mas com PIS E COFINS, e nos dados complementares informando os seguintes dados:
ICMS pago pela nota fisca xxxx , Nº da nota fiscal de remessa, chave da nota fiscal, mercadoria depositada em armazém geral, razão social, endereço, CNPJ (do armazém) de onde sairá para entrega ao cliente.

ARMAZÉM - Emite NF - Remessa por conta ordem (CFOP) 5.923/6.923 com ICMS - c0rreto
O armazém fica com a responsabilidade do destaque do ICMS de acordo com a localidade de venda, dentro do estado de sp 18%, fora do estado 12% e 7% ( nos casos de revenda 18% dentro do estado e 4% fora do estado)

Obs.: Essa operação precisa de um acordo especial solicitado da Sefaz na qual solicitará a documentação do armazém geral que vocês irão trabalhar, e terão que enviar mensalmente o SCOA QUE são os arquivos das nota fiscal de venda do depositante do mês no site da sefaz.

att,
Joao

Obrigada João Paulo!