Lançamento de nota fiscal de troca - Lucro Presumido

Amigos, bom dia.

Estou verificando os lançamentos do ano de 2008 de uma empresa cujo regime de apuração é o Lucro Presumido e me deparei com um lançamento de uma nota fiscal de remessa de troca de mercadorias, onde foi destacada base de cálculo do ICMS.

Esse lançamento está correto?
Por ser uma nota de remessa, a base de cálculo deve ser destacada?

Obrigada.

Luana.

Bom Dia!


Ao meu ver está correto sim!
A remessa para troca deve ser tributada de ICMS e IPI integralmente.


No retorno da troca, deve-se aproveitar o valor destacado em nota.

Roberto Andrade, muito obrigada pela resposta!



Luana.

Sim, debita-se na Remessa para troca e credita-se no Retorno de troca.


O CFOP para a operação é 5.949 / 6.949.

Roberto Andrade, no caso de bonificação, o crédito também pode ser aproveitado?

Luana, no caso de bonificação pode se aproveitar do crédito sim.

O CFOP utilizado deverá ser o 5.910/6.910.

Roberto Andrade, muito obrigada!

Boa tarde.

Luana ratifico o dito pelo amigo Roberto, todavia deve-se observar se a bonificação em questão se revertera em revenda, sendo desta forma devido o aproveitamento do credito.

Amaxiko, entendido!

Obrigada pela explicação!