Calculo do imposto do ICMS

Boa Tarde.

Alguém poderia me informar, como eu calculo o imposto, referente ao ICMS de uma micro empresa, do lucro presumido, sem substituição tributária e com atividade no varejo.
É calculado pela GIA-ICMS?
Obrigada.

Boa tarde, Sandra!
A microempresa em questão revende para fora do rj?
Caso as vendas sejam feitas somente dentro do estado do rj, o cálculo será feito sobre as o total das vendas (-) devoluções , caso tenha.Desse resultado será aplicado 19%, lembrando que 1% será recolhido em darj separado para o fecp.
Quanto a gia-icms, ela nada mais é que o resumo do livro reg.de apuração do icms. Depois de preenchida, ela deverá fechar com o saldo devedor ou credor constante no livro.
Espero ter ajudado.
Um abraço

Olá Michele.
A empresa só vende para o RJ, é uma bazar com faturamento baixo, foi excluida do simples por não ter alvará.
Você me ajudou muito. Só mais algumas perguntinhas. Como faço para gerar este Darj. É pelo portal de pagamento e qual o código da receita.
E a GIA deve ser mensal.
Me ajude.
Obrigada.

Sandra

Olá Sandra,

Que bom que minha resposta ajudou.
Vamos lá então: para emissão do darj icms normal e fecp, você deverá entrar no site https://www.receita.rj.fazenda, e no lado direito da tela clique em portal de pagt.,icms apuração/operação, logo aparecerá os códigos, é só vc clicar e continuar o preenchimento.
Quanto a gia, ela é mensal.

Um abraço

Obrigada Michele, localizei.
O código é 021-3 ICMS normal?

Por nada, isso mesmo

Boa tarde Michele.

Voltando ao assunto.
É calculado o valor do ICMS a pagar em cima do faturamento mensal da empresa, como no simples?
Se for assim fica um valor bem alto.

Sandra

Boa tarde, Sandra!

Isso mesmo, o cálculo é feito sobre o total, porém se tiver alguma devolução, deverá ser abatido nas vendas.

Michele

Mais uma vez obrigada.

Olá,

Por nada, não esqueça da guia do fecp que tbm deverá ser emitida.

Olá Michele.


Me tire outra dúvida, o FECP é calculado em cima do valor das vendas ou do valor do ICMS a pagar.

Obrigada

Bom dia.

Alguém poderia me informar se na escrituração as notas de venda entra como "saída" e as mercadorias compradas dos fornecedores são "entrada."
E o FECP é calculado em cima do faturamento mensal ou do ICMS a pagar.
Obrigada.

Bom dia!

Tenho que apurar o icms de um bar, uma serralheria e vidraçaria e um comercio de material de telefonia todos no lucro presumido e não sei como escriturar as NFs e apurar o icms.

Na escrituração da NF deve-se destacar o icms? em caso de sim , como calculo a base e o icms, ou simplesmente aplico os 19% em cima do valor da mercadoria?

Sei que o tema é bem complexo por isso agradeço desde já toda e qq ajuda.

Um abraço

Prezados Boa tarde,

Sera que alguem pode me orientar na seguinte questao. Estou fazendo recurso a um auto de infração da Secretaria de Fazenda Estadual -RJ. Qual o valor do DARJ e o código de recolhimento?
Grato a todos!