icms substituição tributaria

EMPRESA NO ESPIRITO SANTO / VENDAS PRO RIO DE JANEIRO
OBS. VALORES SIMBÓLICOS


*CIMENTO 200 SC
*V.U R$18,00

*BASE DE CALCULO 200 x 18 = 3.600,00
*ALÍQUOTA ICMS ESPIRITO SANTO 12%
*ICMS operação própria 432,00

*valor dos produtos 3.600,00
% MVA CIMENTO 20%
R$ MVA =720,00
*BASE DE CALCULO DA SUBS.TRIBUTARIA =4.320,00

*ALÍQUOTA INTERNA RIO DE JANEIRO 18%
*ICMS DEIDO PELO DESTINATARIO =777,60
*CREDITO DE AQUISIÇÃO =432,00
*VALOR DO ICMS /ST 777,60-432,00=345,60
*VALOR TOTAL DOS PRODUTOS 3.600 + 345,60 (ICMS /ST)

VALOR TOTAL DA NOTA R$ 3.945,60

DESDE JA AGRADEÇO A ATENÇÃO