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FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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Adailson Silva

Adailson Silva

Ouro DIVISÃO 2 , Analista Fiscal
há 9 anos Quarta-Feira | 2 março 2016 | 11:21

Olá Regima,

Então não se trata de uma operação de entrada de Brinde, e sim de compra para revenda, nesse caso, pode interpretar como uma mercadoria normal, e no ato da revenda da mesma seguir os procedimentos de venda comum.

Se veio como 5.102, entrará no livro como 1.102 (mercadoria para revenda), quando sair, sairá 5.102 ou 6.102, com incidência de imposto aplicada no seu regime tributário.

caso esteja confuso ainda, por favor, expor mais detalhes sobre seu caso !

Att,

MICHELE

Michele

Ouro DIVISÃO 2
há 9 anos Quarta-Feira | 2 março 2016 | 11:44

Regina Pais

bom dia

o ideal seria uma carta de correção eletrônica. corrigindo os cfops,mais se for tributado de icms nao vai ter como.

o sucesso de amanha, depende do empenho hoje!!!
Adailson Silva

Adailson Silva

Ouro DIVISÃO 2 , Analista Fiscal
há 9 anos Quarta-Feira | 2 março 2016 | 11:46

Olá Regina,

Compreendi a situação,

A Mercadoria entra no livro de entradas com o CFOP 1.949 e credita-se do ICMS, no momento da saída (quando sua empresa distribuir os brindes) sairá com o CFOP 5.910/6.910 (destaca o ICMS/IPI)

Caso o seu cliente retire a mercadoria no local, sem a necessidade de envio, não precisa emitir nota fiscal.

Att,

Adailson Silva

Adailson Silva

Ouro DIVISÃO 2 , Analista Fiscal
há 9 anos Quarta-Feira | 2 março 2016 | 11:55

Olá Regina,

seu fornecedor emitiu a nota correta, com o CFOP 5.102, no caso, sua empresa pagou pela mercadoria, certo ? (faturamento para seu fornecedor)

Agora, o destino da mercadoria, é decido por sua empresa, no caso Brindes, logo, segue o procedimento que eu acabara de expor.

Adailson Silva

Adailson Silva

Ouro DIVISÃO 2 , Analista Fiscal
há 9 anos Quarta-Feira | 2 março 2016 | 12:30

Olá Regina,

está correto, exatamente assim, mas o ICMS deve ser creditado na entrada e destacado na saída, mesmo sendo Simples Nacional o seu cliente.

se sua empresa for Simples Nacional também, ai sim não precisa destacar ou creditar o ICMS, mas se for Real ou Presumido, segue oque eu acabei de escrever.

Att,

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