GNRE Difal SP - Vencimento

Boa tarde,


Gostaria de uma informação, estou com o meu primeiro caso da GNRE da DIFAL e gostaria de saber qual o vencimento correspondente para no caso por exemplo uma nota competencia 02/2016 emitida para não consumidor no RJ, qual o vencimento da GNRE para o calculo dos 60% em SP???


Att.

Olá Deise,

o vencimento é na própria apuração, o valor dos 60% é somando ao ICMS normal de SP.

Como a nota é de 02/2016, o vencimento seria no dia 21/03.

Calcular Juros e multa sobre o valor.

Isso porque estou considerando a sua empresa como contribuinte do ICMS no estado de SP.

Neste meu caso, ela é contribuinte do ICMS em SP mesmo...

não entendi muito bem quando disse: o vencimento é na própria apuração, o valor dos 60% é somando ao ICMS normal de SP. o que quer dizer?

A Apuração dos Juros e Multa sobre o valor devo utilizar o mesmo método da apuração da Gare do ICMS?

Att

Boa tarde Deise,

Assim como nosso amigo Adailson disse, o valor correspondente aos 60% da partilha do ICMS será composto ao campo "outros débitos" da apuração do ICMS próprio. A multa e juros deverá considerar o vencimento do imposto referente aos 40% do estado destino, ou seja, na saída da mercadoria.