CFOP 5.410 - Erro Saldo Credor ICMS

Bom dia!


Estava fazendo o levantamento das obrigações acessórias de uma empresa do ramo alimentícios, ao consultar a GIA constatei que o mês de Dezembro/2015 estava com erro no saldo CREDOR, como comecei há escrituração dessa empresa nesse mês, fui verificar o motivo do erro,
E ocorreu o seguinte fato:

Foi emitida uma nota de Devolução no mês de NOVEMBRO/2015, onde o CFOP utilizado foi 5.410 (Devolução de compra para industrialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária), porem essa nota foi tributada integralmente com a alíquota de 18%, sem o destaque da ST, onde o mesmo que emitiu pagou novamente o ICMS sobre a nota, com isso o saldo credor ficou incorreto pois quem escriturou não verificou o erro no saldo credor ref a esse CFOP.

Para que eu possa retificar a GIA, EFD ICMS/IPI, Como devo proceder nessa situação?


Agradecida desde de já.


Att. Jeniffer