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6.102 com ICMS ST

JAQUELINE FRANCINE

Jaqueline Francine

Ouro DIVISÃO 1 , Contador(a)
há 9 anos Terça-Feira | 17 maio 2016 | 10:16

Bom dia,

Gostaria de tirar uma dúvida. Primeira vez que pego esse caso.

Um industria de SP comprou de uma Industria do PR com CFOP 6.102 e a nota venho com destaque de ICMS ST, ICMS próprio e IPI.
Esse produto sera industrializado.


Esta correto essa emissão?

Desde já obrigada.

Jaqueline Francine

" A lei da mente é implacável, o que você pensa você cria, o que você sente você atrai, o que você acredita se torna realidade" BUDA
Fabiana de Jesus

Fabiana de Jesus

Ouro DIVISÃO 1 , Analista Fiscal
há 9 anos Terça-Feira | 17 maio 2016 | 10:21

jaqueline, bom dia!

Em tese não, se há destaque de ICMS ST, não vai haver destaque de ICMS Próprio, a CFOP tbm não corresponde a Saída de Produto sujeito a ST.
E em se tratando de Operação Ind x Ind, não deve haver retenção de ST.
Mas devemos sempre analisar caso a caso, mais minuciosamente, antes de dar um parecer definitivo!

Fabiana de Jesus - Assistente Fiscal
[email protected]

"Mestre não é quem sempre ensina, mas quem de repente aprende" - Guimarães Rosa
JAQUELINE FRANCINE

Jaqueline Francine

Ouro DIVISÃO 1 , Contador(a)
há 9 anos Terça-Feira | 17 maio 2016 | 10:29

Obrigada Fabiana,

Também achei estranho, sei que venda de mercadorias para fora do estado, realizada pelo contribuinte substituto destinado a industrialização não destaca ST. Agora estou na dúvida de como proceder no lançamento.

Jaqueline Francine

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Fabiana de Jesus

Fabiana de Jesus

Ouro DIVISÃO 1 , Analista Fiscal
há 9 anos Terça-Feira | 17 maio 2016 | 10:45

Na realidade, eu antes de lançar a entrada dessa NF, questionaria o fornecedor com relação a qual embasamento foi utilizado no faturamento.
Já que, o destaque de ST gera retenção do Imposto, influi no seu fiscal, para questões de contabilização e afins!

Fabiana de Jesus - Assistente Fiscal
[email protected]

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JAQUELINE FRANCINE

Jaqueline Francine

Ouro DIVISÃO 1 , Contador(a)
há 9 anos Terça-Feira | 17 maio 2016 | 11:05

É o que irei fazer, Obrigada Fabiana.

Jaqueline Francine

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