ICMS para empresas do simples nacional

tenho um comercio varejista de bebidas CNAE 4723-7/00 e quando efetuo as compras de mercadorias para o meu estabelecimento a nota fiscal de compra vem destacando o ICMS, a pergunta é, na hora de emitir o DAS do simples nacional deve pagar novamente o ICMS ou devo colocar como ICMS pago antecipadamente.

Daniel, se não tiver enganado, as bebidas vem tributadas por substituição triburária

na hora de fazer o DAS,

vai ter que separar as vendas efetuadas com e sem subtituição tributária

nas de ST, mencione na ABA icms que é ST, e não vai ter incidência do icms sobre esse faturamento

Márlus

Daniel Bastos,

Se você comprou a mercadoria com o CFOP 5.102, ai você paga o ICMS normalmente.

Agora se comprou a mercadoria com o CFOP 5.403 ou 5.405. ai sim você coloca no DAS; Revenda de mercadorias, exceto para o exterior, com substituição tributária/tributação monofásica/antecipação com encerramento de tributação (o substituído tributário do ICMS
deve utilizar essa opção).

Adailson Silva

o CFOP das notas de compra e 5401, nesse caso vou precisar recolher o ICMS no DAS??

Daniel Araujo Bastos,

Nesse caso não, porque já está sendo recolhido o ICMS por toda CADEIA.

coloca no DAS; Revenda de mercadorias, exceto para o exterior, com substituição tributária/tributação monofásica/antecipação com encerramento de tributação (o substituído tributário do ICMS
deve utilizar essa opção).

valeu, obrigado pela ajuda

Olá pessoal, tudo bem?

Estou precisando muito de ajuda: quanto mais leio sobre ICMS ST, mais me confundo.

Minha história é a seguinte: tenho um cliente que vende água mineral. Quando ele compra a mercadoria, elas chegam com dois CFOP's distintos: 5405 e 5401. Os NCM's dos produtos comprados são 22019000 e 22011000.

Primeira dúvida: ao dar entrada dessas mercadorias no estoque, devo utilizar qual CFOP? O 1403?

Segunda dúvida: Quando da venda de tais produtos para Consumidor Final, devo utilizar qual CFOP? 5102 ou 5405? Devo colocar algum texto nos dados complementares da nota fiscal? Se sim, qual texto?

Terceira dúvida: E se ocorrer venda de tais produtos para Revendedor? Qual CFOP utilizar? 5405? Qual texto devo colocar nos dados complementares da nota fiscal?

Desde já agradeço!

Roberto Rodrigues

Sempre quando você receber mercadorias com o recolhimento do ICMS ST, na venda interna você usará o CFOP 5.405.

se possivel coloque as informações complementares a base legal do recolhimento antecipado do ICMS.