Carlos Alberto de Paiva Antonio
Prata DIVISÃO 4 , Encarregado(a) FiscalBom dia,
Como sera realizado o calculo, quando a mercadoria de origem de MG for enviada com destino a SP;
Em meu intendimento ficara da seguinte forma 12-18=-6.
Com a alteração no regulamento o calculo da base de calculo foi alterada, o que devo levar em consideração;
Lembrando que a operação interestadual e com não contribuinte.
VALOR DA OPERAÇÃO R$ 1.000,00
ALIQUOTA INTERNA UF DESTINO 12,00%
ALIQUOTA DO FEM 0,00%
CALCULO INCLUSÃO DO ICMS (B.C) R$ 1.136,36
ALIQUOTA INTERESTADUAL 18,00%
CALCULO ICMS INTERESTADUAL R$ 204,55
CALCULO ICMS INTERNO R$ 136,36
CALCULO ICMS DIFAL -R$ 68,18
VALOR TOTAL A RECOLHER DIFAL -R$ 68,18
VALOR A RECOLHER UF DESTINO -R$ 27,27
VALOR A RECOLHER UF ORIGEM -R$ 40,91
VALOR A RECOLHER FEM R$ -
% DIFAL UF DESTINO 40,00%
% DIFAL UF ORIGEM 60,00%