Venda para industrialização

Boa tarde, tenho um cliente que adquire mercadorias com ST - CFOP 5.401 e as revende, na saida utilizamos o CFOP 5.405 sem destaque do ICMS, alguns clientes que no caso vão utilizar a mercadoria no processo de industrialização, mencionaram que eu tenho que destacar a Base de ICMS isto esta correto?

Helio L do Carmo, Boa tarde.

A forma como você está fazendo está correto.
Você teria que destacar o ICMS se você fosse contribuinte Substituto, que não é o seu caso, informe a ele que você se encontra na condição de substituído aquele que sofre a retenção do imposto devido pelos fatos geradores que vier a praticar com as mesmas mercadorias, ou seja, aquele que adquire mercadorias com o imposto já calculado, retido e antecipadamente recolhido pelo substituto.

Boa tarde Celli, antes de mais nada obrigado pela resposta, você saberia me dizer se no caso para venda para utilização na industrialização eu preciso mencionar em outras informações " Base de calculo para credito de ICMS conforme Art. 272 RICMS/SP"

Helio L do Carmo , Olá.


Sim: Deverá constar no campo “Informações Complementares” da nota, a informação: “Não sujeito a ST, mercadoria destinada a estabelecimento industrial, cfe. artigo 264 do Regulamento do ICMS de São Paulo.” Se a venda for de materia prima p/ Industria .