ISS e IR lucro presumido

Boa tarde pessoal;

Estou com uma duvida se o prestador e o tomador forem lucro presumido quem deve recolher o iss e ir da nota de serviços eles não foram destacados na nota e também não geram créditos.

Agradeço desde já.

NILSON

Nilson ,


Você quer dizer que não houve a retenção dos impostos é isso?

Se Não houve a retenção, o responsável pelo recolhimento é do prestador.

Nilson, bom dia

Qual o código do serviço e a descrição de acordo com a Lei 116/03?

Bom dia pessoal;

Então Patricia já entendi é isso mesmo não foram recolhidos em nota então fica de responsabilidade do prestador, mas surgiu outra duvida ele tem que recolher a favor do município onde prestou serviço ou não?

Referente ao código Fernando é 06298 Agenciamento, corret, intermed de bens não abrangidos e outros itens.

Nilson, bom dia

Em relação ao IR, se é o simples agenciamento, ao meu ver não deve reter IR.

Quanto ao ISS, a própria Lei 116/03 regulamenta que tal atividade não é passível de retenção, logo, o ISS é devido no município do prestador e recolhido pelo mesmo.

Então Fernando mas este caso que estou aqui foram destacados na nota tanto o IR como o ISS porem não foram abatidos do valor total da nota o que seria o correto certo está é a duvida mas pelo que entendi neste caso fica na responsabilidade do prestador e ele deve recolher a favor do municipio do prestador estou correto.

Nilson,

Os impostos foram ou não destacados na nota fiscal?

Solicite ao prestador a base legal, caso tenham sido destacados.

Só para saber, qual município foi prestado o serviço ? e onde fica o município do prestador ?

Adailson o serviço foi prestado em são bernardo do campo eo prestador fica em são paulo.