Icms St

Boa tarde

Pretendo fazer uma operação onde a empresa Matrix estabelecido no RIO de Janeiro transfere 100cxs de Azeite Extra Virgem (NCM 1509.10.00) para a FILIAL SP, e depois a FILIAL SP emite NF DE VENDA para um supermercado dentro da CAPITAL SP.

Gostaria de informações quanto ao ICMS ST neste caso: qual o valor a ser pago e se o valor a ser pago será retido na NF ou pago em uma guia a parte (e em que momento se dá esse pagamento).

Agradeço desde ja

Alessandra Boa tarde


Você terá que verificar os Protocolos ICMS 45/13 e 188/09 para efetuar o cálculo.

Depois terá que verificar se a empresa filial em SP é atacadista. (Acredito que sim).

Caso sua empresa não tenha inscrição de substituto em SP , você terá que recolher no momento da saída da mercadoria.

obrigada Jefferson