Crédito de ICMS

Olá queridos amigos e profissionais contábeis.

Hoje um cliente nossa veio aqui na empresa reclamar que em um compra efetuada ele deveria ter crédito de ICMS,
Porém no físico da Nota está escrito assim:

"Inf. Contribuinte: Desconto do Cliente Suframa Nro.102621500 Subtotal: 149.032,26 - 10.432,26 (07% ICMS) = 138.600,00"

Ou seja, esse valor de "10.432,26" que foi descontado, ele quer como crédito.
Contudo ele não apagou esse valor, o valor foi descontado em nota.

Não se se estou interpretando errado, mas só tem direito a crédito quando se paga o Valor do ICMS e não quando ele é descontado.

Alguém pode me esclarecer essa situação?
Desde já agradeço!

Emerson Braga,

O crédito dar-se-á apenas do valor do IMPOSTO destacado, as deduções ali foram para formalizar uma base de cálculo assim para aplicabilidade da alíquota e resultante de um saldo a pagar, logo o valor pago do imposto será o creditado.
Ex:
Produtos 50.000,00 - desconto 10.000,00 = 40.000,00 base de cálculo x 7% Alíquota ICMS = 2.800,00 a pagar na compra

Logo o valor a ser creditado em seu livro LRA será R$ 2.800,00 a recuperar.

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Agradeço sua atenção,
Mas acredito que você não entendeu a pergunta,

O Calculo que você mandou, está correto e não tenho duvidas a acerca disso.
Porém se você for observar o topico que criei, eu estou me referindo ao Valor do "ICMS descontado" e não ao "Desconto na base de calculo da nota".

O valor que o Cliente questiona é de ''10.432,26" o que representa "7% de 149.032,26"

149.032,26 - 10.432,26 - 138,600,00

Ele diz que esse valor de 10.432,26 tem que ser apropriado como crédito,
Ele não esse valor. Ele já pagou o valor descontado.

Emerson Braga,

Entendido, uma pergunta, o que ensejou este desconto?
Claro em tese coerente e indiscutível deve ser aproveitado apenas o valor recolhido.

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Boa tarde!!!

Estou fazendo o pedido de Restituição de ICMS em MG que foi pago indevidamente.
O pedido já foi deferido liberando o crédito de ICMS a compensar.
A dúvida é.... esse valor informa da DAPI / SPED? ou qual seria o procedimento a ser feito...

Alguém já fez esse processo?

Att;

Cássia



Não consegui postar minha duvida.