Diferencial de Alíquota - NF Devolução

Boa Tarde

Poderiam me ajudar...

Faço o fiscal de uma empresa e ela compra alguns produtos fora do estado para comercialização e como regra, aqui no estado de São Paulo, ela tem que pagar o diferencial de alíquota. porém no mês seguinte ela devolveu essa mercadoria. Minha duvida é a seguinte: Ela ainda não havia pago a guia de Dif. de Aliq. pois vence no segundo mês subsequente, eu posso descontar esse ICMS da devolução na hora do fechamento ou ela tem que pagar o ICMS integral mesmo com essa devolução no mês seguinte?

Desde já agradeço

att,

Gabriel

Gabriel Ricardo de Oliveira,

Deve ser feita a apuração do diferencial de alíquotas, compensando os débitos com os créditos, e pagando o que for devido após esta análise.

Estas informações devem constar da Gia e do Sped.

Espero ter ajudado.