Lançamentos de CFOP na entrada

Amigos, boa tarde.
Tenho uma empresa do lucro presumido, atua na área da construção civil, compramos materiais para uso nas obras, recebemos notas com diversos CFOP's 5.101, 5.102, 5.405, enfim, quando lanço na entrada uso o CFOP 1.128, 2.128, minha dúvida é o que faço com os ICMS, pois importa do xml, nós não aproveitamos do crédito, como lançarei o ICMS? Como não tributado?
Grato!

Boa tarde André,

Exatamente, as empresas de construção civil no estado de São Paulo são qualificadas como não contribuinte do imposto conforme dispõe o anexo XI do RICMS/SP.

Este ICMS não deverá ser aproveitado em seus lançamentos, devendo o valor da mercadoria ser lançado em "outras" de ICMS, Salvo a previsão contida neste anexo. tornar-se-á contribuinte do ICMS à mesma regra exposta pelo artigo 4º da Lei Complementar 87/96.

João, obrigado!
Quando eu gero o arquivo do EFD icms, ipi, da erro no CST, posso colocar NÃO TRIBUTADO?

Bom dia André,

Eu sugiro que você mencione para o ICMS o CST correspondente a "outras - x90" e no IPI "não tributado - 03". pois o ICMS para não haver o tributo precisa estar elencado no artigo 7º do mesmo regulamento.

Obrigado João, me ajudou bastante!
Bom dia!

Imagina André,

Disponha sempre que precisar do Fórum


Abraços