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TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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Venda para Contribuinte para uso e consumo dentro do Estado

charlene

Charlene

Prata DIVISÃO 2 , Auxiliar Escrita Fiscal
há 8 anos Quinta-Feira | 2 fevereiro 2017 | 16:56

Boa tarde

Venda de empresa do Simples Nacional que ultrapassou os 360 mil na faixa de SN para Contribuinte do regime normal porém para uso e consumo para dentro do estado. Qual CFOP e CSOSN que deve ser utilizado?
E se fosse para fora do estado qual CFOP e CSOSN?

NCM 44111490

Desde já agradeço

Charlene

Ricardo Dimitri

Ricardo Dimitri

Ouro DIVISÃO 2 , Analista Fiscal
há 8 anos Sexta-Feira | 3 fevereiro 2017 | 16:11

Boa tarde Charlene
O procedimento será de venda normal por parte da empresa do SN e quando a empresa LP der entrada no produto, a mesma vai classificar como uso e consumo. Para dentro do estado você pode utilizar o CFOP 5.102 e o CSOSN 101 ou 102. Se o produto possui ST você pode utilizar o CFOP 5.405 e CSOSN 500. Fora do estado você pode utilizar 6.102 e manter o CSOSN e com ST utiliza o CFOP 6.404 e mantem o CSOSN.

Att

Bacharel em Ciências Contábeis
Experiência nos regimes Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real
Ajudo empresas a descomplicar o complicado universo tributário
Analista em tributação de e-commerce
Analista em ações na bolsa de valores e ações em criptomoedas
Contato - 11.97424.7054
[email protected]

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