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TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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venda de carro

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ALINE FERNANDA

Aline Fernanda

Prata DIVISÃO 1 , Assistente Fiscal
há 8 anos Quarta-Feira | 8 fevereiro 2017 | 09:38

Bom dia colegas.
Se puderem me ajudem por favor.
Somos empresa concessionaria de veiculos automotores. A montadora nos vendeu um determinado carro com retenção do icms e agora estamos vendendo para o Estado de Santa Catarina este mesmo carro, sai com cfop 6403 ou 6404 - e com ICMS também?

Grata

Aline

João Carlos

João Carlos

Ouro DIVISÃO 1
há 8 anos Quarta-Feira | 8 fevereiro 2017 | 09:58

Bom dia Aline,

Neste caso deverá emiti-la com o CFOP 6404:

6.404 - Venda de mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, cujo imposto já tenha sido retido anteriormente
Classificam-se neste código as vendas de mercadorias sujeitas ao regime de substituição tributária, na condição de substituto tributário, exclusivamente nas hipóteses em que o imposto já tenha sido retido anteriormente.

Considerar o ICMS próprio pela circulação da mercadoria e também o ICMS por substituição tributária caso haja Protocolo e/ou Convênio com o estado signatário. Com relação a operação anterior, poderá o contribuinte se compensar do ICMS próprio e ST conforme os artigos 269 a 271 do RICMS/SP.

João Carlos
Consultor de Implantação Fiscal - Sankhya - Unidade ABC Paulista
Sankhya Gestão de Negócios

"Feliz aquele que transfere o que sabe e aprende o que ensina."
ALINE FERNANDA

Aline Fernanda

Prata DIVISÃO 1 , Assistente Fiscal
há 8 anos Quarta-Feira | 8 fevereiro 2017 | 10:37

João Carlos bom dia.
Obrigada pela informação. Tinha muita duvida com relação ao CFOP e quanto ao ICMS eu tinha dúvida também porque ja ouvi dizer que poderia sair sem icms, mas concordo com o que escreveu, que deve ser tributado.

Obrigada e bom trabalho

Aline

João Carlos

João Carlos

Ouro DIVISÃO 1
há 8 anos Quarta-Feira | 8 fevereiro 2017 | 10:59

Oi Aline,

Imagina, disponha quando precisar. Igualmente, bom trabalho a nós


Abraço

João Carlos
Consultor de Implantação Fiscal - Sankhya - Unidade ABC Paulista
Sankhya Gestão de Negócios

"Feliz aquele que transfere o que sabe e aprende o que ensina."

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