Registro C197 icms st notas de entrada

Bom dia,

Sou responsável pela geração do arquivo sped ICMS de uma empresa optante pelo lucro presumido localizada no estado do RJ prestadora de serviços que possui inscrição estadual, logo obrigada a enviar o declaração sped ICMS.

Nos últimos meses (mais precisamente no mês de janeiro) esta empresa adquiriu de uma empresa localizada no estado de SP produtos para uso e consumo, seja para utilização na prestação destes serviços, seja para uso da própria empresa. Entretanto alguns destes produtos possuem incidência de substituição tributaria com ICMS st destacado devidamente em sua nota fiscal.

Gostaria de saber se estes valores destacados precisam ser mencionados no registro C197 do sped ICMS, uma vez que a empresa que faço a declaração não é contribuinte substituto e sim substituído e a guia é paga no nome da fornecedora.

Caso eu tenha que gerar este registro, em que campo ele é localizado?

Grato,
David
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