Escriturar Nota Saida - Com ST - Emp Simples

Bom dia pessoal tenho uma empresa que é optante do simples e vai recolher o ICMS ST dos produtos fabricados por ela

Tenho duas Duvidas
Ao Lançar no sistema Tenho o campo
Valor Contabil
Valor Base Calculo ICMS
Aliquota ICMS
Imposto ICMS
Outras
Isentos
Base ICMS ST
ICMS ST


Suponhamos a seguinte nota
Valor Produto 80,00 Valor Base ICMS ST 100 .. Valor ICMS ST 20

1) primeira duvida, Valor contabil é 80,00 ? ou 100,00

2) segunda duvida, devo jogar os 80 reais em Outras, ou na base de calculo do ICMS ? se fosse uma empresa RPA, jogaria em Base e informaria a aliquota icms proprio, mas neste caso que é simples devo jogar na coluna outras ?

Olá, boa tarde.
Aqui lanço esse tipo de nota da Seguinte maneira:

Valor contábil: R$ 100,00
Outras: R$ 80,00
Base de calculo ST R$ 100,00
Valor ICMS-ST R$ 20,00


Espero que ajude.
abraços

Editado por Luciano Santile em 23 de julho de 2009 às 12:45:18

Valdemir,

Neste caso o valor total da sua nota fiscal é 100,00 pois teve retenção no valor de 20,00 que será cobrado do seu cliente mesmo que você tenha emitido e recolhido a GNRE para anexar a nota fiscal.
A base de cálculo e valor da ST deve ser indicado no campo próprio do documento mesmo sendo Simples Nacional.
O Valor de 80,00 deve ser escriturado em outras.
Rose

Luciano, talvez esqueceram de ressaltar, que quando a mercadoria possui S.T, as empresas Simples Nacional não tranfere credito de ICMS, conforme o L.C 123/06.
OK.

opa, escrevi errado na mensagem anterior, mancada minha.

está assim:

o correto é:


senão o lançamento não "bate"
peço perdão pelo engano, já corrigi a mensagem ok.


Olá Victor William, de fato, mercadorias com ST não tranferem crédito de ICMS, e isso vale para qualquer regime de tributação (SIMPLES ou RPA) pois a "fase de tributação" do ICMS foi encerrado quando o imposto foi recolhido pelo contribuinte substituto.

Exatamente!!!

não sei se posso postar aqui se não puder me avisem pois o assunto é relacionado mas ai seria referente a contabilização
o correto é
Debitar Caixa, Creditar Venda Valor 100 Reais
Debitar Venda, Creditar ICMS ST 20 reais

ou

Debitar Caixa, Creditar Venda Valor 80 Reais
Debitar Caixa, Creditar ICMS ST 20 reais

?

Valdemir,
O ICMS S.T não gera credito de nada, a apenas a retenção antecipada do imposto devido. ou seja esse dinheiro é direito para o GOVERNO, não é utilizado para calculo nenhum de apuração dos Impostos Federais no lucro Real, é claro que voce não irá contabiliza-los para depois fazer a subtração dos mesmo.
Espero ter ajudado.
Abraços!

Supondo que a minha empresa seja Substituta EX.. industria de polpa de frutas... ou seja devo lançar a contabilidade a provisão de qto irei pagar no final do mes o icms ST

Olá, operações de expotação não incidem a Substituição Tributária, nem operações com outros estados que não são signatários de acordo.

Agora, se sua empresa é substituída, deve-se obedecer ao disposto na PC 17/99 para restituição do ICMS.

abraços

Na importação incide a Substituição tributaria!!!

Bom dia Victor William, se você for revender o produto, incide sim. Matéria prima, produtos para consumo ou ativo não incidem ok.
abraços

Isso mesmo, esqueci de mencionar!!!!!
Valeu Abraços!!!!

Boa tarde!!!
Pegando um gancho na duvida do nosso amigo, tenho a seguinte situação:

Emissão de N.F.de Venda (5101) c.f. Art.400-c do RICMS

Valor dos Prods. 142,00
Valor total da NF 142,00
Base de Calc.icms 94,67
ICMS 17,04 (18%)

Como ficaria a escrituração principalmente da diferença (47,33)???

Também tenho duvida com relação a Venda p/Manaus

CFOP 6109::

Valor dos Produtos 1361,00
Valor total NF 1235,11
B.calculo icms 1361,00 ICMS (7%) 95,27

(DESCONTO pis cofins de 9,25% ref.MP 2002/04 = 125,89)

Obrigado!

Eliana, os 47,33 surgiu de onde???

Sobre os 47,33, acho que é redução de base de calculo então entraria na coluna isentos ou outras
..................
sobre o segundo caso... 125,89, sinceramente não sei. .pq o total da nota é menor que a base de calculo.. se alguem souber por favor poste aqui

Peesoal, tenho uma empresa que é industria de esquadrias de aluminio optante pelo Simples Nacional. Estou com uma dúvida em como emitir essa nota fiscal. parece que até dia 31/07 tem um procedimento e apartir de 01/08 tem um outro procediemento. Alguém pode me ajudar ?
Grato a todos

Bom dia!!!

reforçando:: os R$ 47,33 é a redução, ou seja=

é a diferença entre o total da Nota e a base de calculo!!!

obrigado

Seria nos isentas!!

quanto ao lançamento eu entendi, mas a base de calculo não diminui???