Estorno de Debito de ICMS

Bom Dia

Uma empresa Lucro Real emitiu uma nota de saída de cesta básica, porem destacou a maior o valor do ICMS.
Gostaria de saber o procedimento para fazer o estorno na GIA e qual o Cod.

Boa tarde,

precisa pedir uma nota fiscal complementar.

Bom dia Patricia

Como houve destaque maior na NF, o valor excedido você poderá se creditar diretamente na apuração mensal, no livro RAICMS:

SEÇÃO IV - DOS OUTROS CRÉDITOS

Artigo 63 - Poderá, ainda, o contribuinte creditar-se independentemente de autorização (Lei 6.374/89, arts. 38, § 4º, 39 e 44, e Convênio ICMS-4/97, cláusula primeira):

VII - do valor do imposto indevidamente pago em razão de destaque a maior em documento fiscal, até o limite estabelecido pela Secretaria da Fazenda, mediante lançamento no livro Registro de Apuração do ICMS, no quadro "Crédito do Imposto - Outros Créditos", com a expressão "Recuperação de ICMS - Art. 63, VII, do RICMS", observado o disposto no § 4º;