credito de ICMS sobre combustível para empresa transporte

Uma empresa de transporte de combustíveis sediada em MG é optante pelo regime de Débito e Crédito.

O RICMS/MG em seu Art. 66, VIII, diz que é permitido o aproveitamento de crédito a combustível, lubrificante, pneus, câmaras-de-ar de reposição ou de material de limpeza, adquiridos por prestadora de serviços de transporte e estritamente necessários à prestação do serviço, limitado ao mesmo percentual correspondente, no faturamento da empresa, ao valor das prestações alcançadas pelo imposto e restrito às mercadorias empregadas ou utilizadas exclusivamente em veículos próprios;

A dúvida é a seguinte, as notas fiscais de compra combustíveis vem nos dados adicionais o valor da base de calculo do ICMS, todos esses produtos incide a ST. Como devo proceder a apuração desse crédito? O valor da nota fiscal esta menor do que a base de calculo , como fazer na Escrita Fiscal.

Boa tarde Marcia Mendes.

Você poderia explicar o seguinte termo:

Edmar, boa tarde!

O valor que eu pago para o fornecedor e menor que a base calculo do ICMS

exemplo: valor total da nota fiscal : 12.642,31


DADOS ADICIONAIS

Base calculo ICMS : 16.000,70 ICMS: 2400,11


O valor da Base calculo do ICMS esta com ST

Preciso saber como lançar no livro de entrada

Prezada Marcia Mendes.

O posto de combustível do qual a transportadora adquiriu o produto para uso e consumo não deveria por em dados adicionais a base de calculo do ICMS ST, pois a operação de ST já ocorreu na fase anterior. Portanto você deve considerar somente o valor total da NF, ignorando assim os dados adicionais.

O que eu citei a cima refere-se ao caso de uma transportadora adquirir combustível para emprego no serviço de transporte, é esse o seu caso, certo?

Edmar, bom dia!

Compramos diretamente da distribuidora combustíveis para uso é consumo na operação.

mandei no seu e-mail um exemplo de nota fiscal.

Ok. manteremos contato.

Bom dia!

Márcia,

Como você esta fazendo a escrituração e apuração desta NF ?

Edmar, bom dia!

O lançamento esta sendo feito da seguinte forma, o valor da Base de calculo e icms eu aproveito o que esta no campo adicional, neste caso o valor contábil sempre ficara menor que a Base de calculo.

Faço isso somente nos lançamentos em Mina Gerais

Márcia,

Vc utiliza o skype?

Se sim, me adiciona para podermos conversar sobre o assunto.

usuário: edmarcontabil80

email: @Oculto

enviei o convite