Icms St e nf eletronica

Olá, tenho um cliente que é uma industria de vidros e optante pelo simples , qual procedimento para o calculo de st e quais o parametros usados na nf eletronica como: cf, cfop, base de calculo.

Tópico movido por Ricardo C. Gimenez para esta sala em 24 de agosto de 2009 às 16:52:37.

Madeline,com a utilização da nota fiscal eletronica não muda nada, os procedimentos de calculos da ST e o cfop são os mesmos.

Madeline, Bom dia
A formula de calculo conforme a Resoluçã CGSN 61, é:

Imposto Devido : Valor da Operação x IVA-ST x 18% - Valor da operação x aliquota interestadual.

O CFOP seria 5.401 ou 6.401

A situação Fiscal é : 010

A Base de Calculo voce encontrar na Formula que passei acima, seria o Valor da Operação x IVA-ST = Base de CAlculo de ICMS -ST.

Espero ter ajudado
Abraços

Claudia,
Meu cliente emitia nf's a mão então estou parametrizando o sistema

Imposto Devido : Valor da Operação x IVA-ST x 12% - Valor da operação x aliquota interestadual.

A formula para saida seria esta?

Se a aliquota interna é 12%, está correto.
Espero ter ajudado
Abraços

Apuração e recolhimento do ICMS/ST

Em relação às operações subseqüentes

O imposto a recolher, a título de substituição tributária, será o valor resultante da diferença entre o imposto calculado mediante aplicação da alíquota estabelecida para as operações internas sobre a base de cálculo definida para a substituição e o devido pela operação própria do contribuinte remetente.

Exemplo:

Operações com mercadoria sob o regime de ST

A) Valor da operação interestadual com mercadoria sujeita à ST
R$ 1.000,00

B) Crédito de ICMS relativo à operação própria do remetente.
R$ 120,00 (R$1.000,00 * 12%)

C) Base de Cálculo da ST.

Será o montante formado pela soma do valor da operação própria, das despesas debitadas ao adquirente, acrescido do percentual de 30% de MVA.
R$ 1.560,00 (R$1.000,00 + R$200,00) * 1,30

(operação) (despesas) (MVA)

D) Cálculo do ICMS/ST
(R$ 1.560,00 x 18% ) - ( R$1.000,00 * 12%)

R$ 280,80 - R$120,00

E) Valor do ICMS/ST após dedução do ICMS incidente na operação própria
R$ 160,80

F) Valor total da NF do remetente, sujeito passivo por substituição
R$ 1.160,80, ou seja, A + E (R$ 1.000,00 + R$ 160,80)

Obrigada, Claudia e Willian
Duvida sanada.