Simples Faturamento - Baixa de CNPJ cliente antes da emissão

Bom dia pessoal.
Preciso de uma ajuda.
Trabalho em uma empresa do regime RPA - Lucro Presumido, fabricante de painéis elétricos, que fez uma venda de painel para a filial de uma indústria de produtos veterinários. Faturamos a nota de simples faturamento CFOP 5922 no dia 03/08/2017 onde recolhemos o IPI, PIS E COFINS (Por opção recolhemos PIS/COFINS sempre na 1° nota, mesmo sabendo que podemos recolher na entrega). O cliente já nos pagou essa nota.
Acontece que hoje, quando fomos emitir a nota fiscal de entrega 5116, o CNPJ e IE desta filial está baixada. O cliente solicitou o encerramento dessa filial. Neste caso como devo proceder com a entrega, e com a nota de simples faturamento emitida em 03/08?

boa tarde.

na verdade nÃo deve fazer nota alguma, jÁ quem comprou ja encerrou as atividades.

no mÁximo se a matriz efetuar atravÉs de ofÍcio o encaminhamento para a mesma, demonstrando o encerramento de sua filial.

minha anÁlise.

Pessoal, fui ao posto fiscal e a receita federal me informar.


A solução que me deram é de solicitar o cancelamento extemporâneo da nota fiscal de simples faturamento junto ao posto fiscal, para isso, é necessário o cliente emitir uma declaração que não recebeu a mercadoria. Saindo o deferimento do cancelamento (em média 15 dias), podemos creditar via DCTF o IPI, PIS e COFINS pago sobre a nota no mês 08. Não precisa fazer per/dcomp.
E emitir uma nota fiscal de venda normal para o CNPJ da Matriz no caso, para conseguir entregar a mercadoria.