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Anderson
Bronze DIVISÃO 2 , Contador(a)Bom Dia, Pessoal !!
Estou com uma situação, algum ja passou por isso e como resolveu .
Na escrituração do mês anterior de icms passou despercebido valores de icms q não foram aproveitados.
Posso lançar como outros creditos no livro de apuração do mês seguinte ?qual fundamentação ? e se possível qual o cod para colocar no sped e na gia?
OBS: li alguns artigos mas só achei sobre imposto destacado a maior .
João Carlos
Ouro DIVISÃO 1Boa tarde Anderson,
A compensação extemporânea de ICMS, quando devido, é permitida pelo artigo 65, inciso I do RICMS/SP, devendo, para tanto, anotar a sua causa no livro de apuração do mesmo.
Com relação ao código, não há um específico na GIA do ICMS, portanto poderá utilizar o código 799 - outras ocorrências e no SPED Fiscal 020799 - outras hipóteses preenchidas pelo contribuinte.
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