Reserva Tecnica em NF de Serviço

Boa tarde! Emitimos 3 Notas Fiscais para uma empresa, onde de acordo com o Contrato Social deveria ser retido 5% a titulo de reserva técnica, para garantia dos serviços a serem prestados. Porém concluímos o serviço, fizemos a entrega da obra em 03/2017, passado o prazo do contrato, quero receber o valor da reserva técnica, porém deste valor já foi retido os impostos como: ISS E INSS nas NFs emitidas anteriormente, como devo proceder na emissão da nota fiscal para que não incida novamente o ISS e o INSS.