substituicao tributaria

Caros Amigos do Forum

Estou com uma duvida referente a emissao da nota fiscal de uma empresa Comercio Atacadista (simples nacional) esta empresa ja recebe algumas notas fiscais ja com as substituicao ja retida e algumas que recebemos nao foram feitas porque no estado de origem nao tem convenio com estado de sao paulo pois fizemos na entrada da mercadoria. a minha duvida e na saida da mercadoria teremos que destacar a retencao feita anteriormente e destacar nos dados adiconais o artigo que se refere!!!!!!

Tópico movido por Ricardo C. Gimenez para esta sala em 2 de setembro de 2009 às 13:03:44.

Ola Fernando, Boa Tarde!!!
As notas que voce recebeu com o imposto retido, na sua saida voce deverá mencionar o imposto retido e o artigo que ele se enquadra (ex: "familia do 313 " do RICMS), conforme artigo 274 do RICMS
Já as mercadorias que entraram, oriunda de outro estado, da qual a mesma possuem S.T, voce deve recolher a S.T antecipadamente, conforme o art. 262 do RICMS.
Espero ter ajudado
Abraços