Recolhimento de Diferencial de Aliquota

Bom dia!

Gostaria de tirar uma dúvida referente a DIFAL. Atualmente aqui na empresa pagamos o diferencial de alíquota pelo o valor do item 78,96 + IPI 3,95 = 82,91 e sobre o ST 9,99 que da 92,90 o total da nota esse procedimento está correto ? Minha dúvida seria em relação ao ST 9,99 se devemos recolher difal sobre esse valor Quanto ao valor do item + ipi tenho certeza que sim devemos recolher o difal


Obrigado

Paulo

Boa tarde, Paulo
Se voce destaca ST na nota fiscal e esta no total da nota não existe mas diferencial de alíquota para ser recolhido ok.

Boa tarde!

Geovane,

Você diz o diferencial de alíquota em relação a ST não tem mais ?

Obrigado

Paulo

Paulo justamente, se você destaca a ST na nota fiscal e faz parte do total da NF não se fala mais em diferencial de alíquota ok.

Exemplo sem diferencial:

mercadoria: 1.000,00
IPI : 100,00
ICMS : 120,00
ST : 86,90

Valor total = 1.000,00 + 100,00 + 86,90 = 1.186,90

Exemplo com diferencial:

mercadoria: 1.000,00
IPI : 100,00
ICMS : 120,00


Valor total = 1.000,00 + 100,00 = 1.100,00

Diferencial em cima da alíquota de 18% = 6%
Diferencial = 66,00