Simples Nacional 2018- ISS Nota Fiscal

Amigos, boa tarde!

A minha empresa era Lucro Real e a partir de 01/01/2018 nós aderimos o Simples Nacional, porém eu tenho uma duvida referente ao ISS que tenho que destacar na emissão das notas fiscais agora em Janeiro. O Faturamento acumulado dos últimos 12 meses é de R$ 1.898.575,00, o percentual que eu tenho que destacar de ISS é o 5% da tabela antiga?

Se alguém puder me ajudar fico muito grato!!!

Atenciosamente,

Paulo Roberto.

Bom dia.

Também tenho a mesma dúvida do Paulo Roberto.

Ficamos no aguardo de uma colaboração dos amigos.

grato
Ricardo Alessi

Você precisa encontrar a alíquota efetiva e aplicar a % fornecida na nova tabela.
Mais com esse faturamento, a empresa está na 5° faixa o Iss é de 5% fixo.
Se depois que aplicar os 33,50% for maior que 5%, terá que redistribuir o valor nos outros tributos.

Vou deixar esse link para vocês conferirem com exemplos:
clique aqui

Espero ter ajudado.

Caro Paulo,

Com um faturamento dos últimos 12 meses de R$ 1.898.575,00 o ISS será de

4,82% no Anexo III
4,93% no Anexo IV
4,64% no Anexo V

Amigos,

minha duvida é essa, se eu devo destacar 5% ou 4,82% de ISS. O portal do Ginfes estava atualizado, agora devemos preencher as alíquotas de forma manual?

Atenciosamente.
Paulo Roberto.

Caro Paulo Roberto,

Pelo que percebi sua empresa está sujeita ao anexo III, portanto, sim... vc deve utilizar a alíquota de 4,82%, a alíquota de 5% somente será utilizada quando chegar ou ultrapassar ela.

Prezados, boa noite.

No meu caso, antigamente, eu pagava 3,5% de ISS. Pelo simples nacional, eu pagava 2% e recolhia para Prefeitura 1,5% de diferencial de alíquota.

Com essa nova regra, esse diferencial de alíquota deixa de existir?

Pagarei somente a alíquota encontrada no cálculo?

Prezado Rafael, bom dia.

A diferença supracita ainda permanece, conforme Resolução do CGSN 94/2011 Art. 27, Inciso VII:

VII - não será eximida a responsabilidade do prestador de serviços quando a alíquota do ISS informada no documento fiscal for inferior à devida, hipótese em que o recolhimento dessa diferença será realizado em guia própria do Município;

Apenas sugiro uma atenção maior quanto o disposto no mesmo Art. 27 para que não haja o recolhimento dessa diferença.

Atenciosamente,

Caro Julio Cesar,

No novo Anexo IV, quando uma empresa passa da 1ª faixa para a 2ª faixa o valor do ISS diminui, ou seja, uma empresa com o faturamento RBT12 R$ 175.000,00 irá recolher 2% de ISS, porem se esse faturamento aumentar para R$ 180.800,00 irá recolher 1,81%.

Com base no art. 27 da CGSN 94 o município pode exigir essa diferença?

Prezado Reinaldo, bom dia.

O art. 27 trata da substituição tributária, o que as vezes difere da alíquota efetiva recolhida na competência da prestação de serviço. Seu questionamento me deixou uma dúvida, é possível destacar uma alíquota menor que 2,00%?

Caro Julio Cesar,

Tenho pesquisado muito sobre o assunto, e não consegui chegar a uma conclusão a respeito do assunto, pois a alteração que foi feita na LC 116/2003 determina uma alíquota minima de 2%, como nosso nobres legisladores colocam uma alíquota inferior no Simples Nacional???

A LC 155/2016 está contradizendo a LC 157/2016, como a 157 é posterior a 155, entendo que a 155 deveria ser corrigida, mas quem sou eu na ordem dos fatos?

Bom dia,
Estou com muita duvida de como chegar na porcentagem de iss e icms de uma empresa do simples nacional que se encontra no anexo v que seria anexo 3 com fator r, mas a empresa ainda esta na primeira faixa da tabela do simples e o fator r é zerado ela nao tem folha, como eu faço esse calculo de aliquota do iss e do ICMS para ela colocar no corpo da nota?

Cara Valquiria Figueiredo de Pontes,

Dá uma olhada no site :

www.contadores.cnt.br

Prezados , boa noite!

Estou tentando fazer o calculo para descobrir a alíquotas do ISS que deverei colocar na nota fiscal para ser retido.
alguém poderia me ajudar com esta questão?

A empresa é nova só teve 162.500,00 de receita.
Me ajudem por favor.

Prezados , boa noite!

Estou tentando fazer o calculo para descobrir a alíquotas do ISS que deverei colocar na nota fiscal para ser retido.
alguém poderia me ajudar com esta questão?

A empresa é nova só teve 162.500,00 de receita.
Me ajudem por favor.

Cara Ana Carla Costa,

Vc leu essa matéria?

www.contadores.cnt.br