Nota Fiscal Complementar

Olá, um cliente fez uma nota com CFOP 6.101 de SP para o Paraná.

Ele colocou alíquota de ICMS de 7% quando o correto seria 12%

Como faço a NF complementar?

Coloco o valor do produto da primeira nota, com o CFOP da primeira nota e com o valor dos produtos da primeira nota, colocando o icms de 5% como complemento?
Ou, coloco somente na base de calculo o valor de referencia aos 5% e não coloco o valor dos produtos da primeira nota?

Olá Milena,

Deves emitir somente com o valor da diferença do ICMS. O produto que vais usar é Complemento de ICMS, portanto não podes colocar nenhum valor de produto.
A base de cálculo do ICMS pode ficar em branco na nota, deve constar apenas o valor do ICMS, também não precisas informar nenhuma alíquota.


Espero ter ajudado.

Aproveitando o assunto...

E quanto a complemento de preço?

Um fornecedor nos vendeu com preço menor e, como passou o prazo de cancelamento, quer fazer uma nota complementar de PREÇO.

Ocorre que nosso sistema não consegue dar entrada nesse tipo de nota. O desenvolvedor do software diz que uma nota assim teria que aumentar o custo do estoque sem alterar as quantidades, uma situação que hoje eles não conseguem fazer. E acrescentou que tem dúvida se complemento de preço realmente existe na legislação brasileira.

Olá Israel!

Existe sim nota complementar de preço.
Deve ser emitida observando os passos abaixo:

- Natureza da operação: COMPLEMENTO DE VALOR;
- Produto, nome, CST/CSOSN, CFOP e NCM devem ser iguais ao da nota de origem;
- Quantidade zerada;
- Preço deve ser igual ao valor da diferença;
- Informações adicionais da nota: deve mencionar o número da nota de origem, data de emissão e chave de acesso da mesmo;
- Destaque dos impostos conforme nota de origem.


Espero ter ajudado.

Obrigado, Jéssica.

Muito obrigada Jéssica, sanou minha dúvida.

Bom dia, pessoal:

O item da nota fiscal complementar é "O próprio item da NF-e de Origem" ou "Complemente de ICMS/Preço".

Obrigado!