Difal uso e consumo

Pessoal, Bom Dia!!


Me tirem uma duvida.

Recebi material de uso e consumo do Estado do Paraná no valor de R$ 1.000,00. (Sou de São Paulo)
Como devo fazer o recolhimento do DIFAL?


R$ 1.000,00 * 18% = R$ 180,00
R$ 1.000,00 * 12% = R$ 120,00

Dif = 6% R$ 60,00

Devo recolher 20% para o Estado de Origem e 80% destino?

Ou posso recolher apenas para o Estado de SP na GIA?


Fico no Aguardo!
Atte

Bom dia Raphael!

Quando se adquire material para uso e consumo de outro estado não se aplica a sistemática da partilha do Diferencial de alíquota, você deve recolher o valor para o estado de SP.
Somente se fala em partilha do imposto quando você estiver remetendo a mercadoria a outro estado e que o destinatário seja consumidor final e não contribuinte do imposto.

Reginaldo Oliveira Sousa, antes de mais nada obrigado pela ajuda.

Respondendo essa duvida, gerou uma outra rsrs.

Quando vendo mercadoria e meu cliente é não contribuinte, nesse momento preciso fazer esse processo do DIFAL.

Como emito as guias de SP E PR?

Nas saídas existem duas hipóteses:

Se sua empresa for optante pelo Simples Nacional. As regras do difal não se aplicam.

Agora se sua empresa não for optante pelo Simples nacional, ai aplicam-se as regras.
Neste segundo caso quanto ao recolhimento, o valor devido ao estado de destino deve ser recolhido através da GNRE que deverá seguir junto da mercadoria até o destino.
Já o valor devido ao estado de origem deve ser apurado durante o mês e lançado em gia como outros débitos.

Reginaldo Oliveira Sousa a guia de destino que vai acompanhar a nota deve ser paga por mim correto?
Eu devo pagar os 20% e 80%?

Rafael Leme Delfino Rafael Leme Delfino

Recolhe por GNRE 80% e envia a guia e o comprovante junto a nota fiscal.
Lança 20% como outros débitos em gia.

Obrigado por compartilhar o conhecimento.

Excelente semana pra você.