Calculo da alíquota do ISS retido no Regime de Caixa no Simples Nacional

Boa Tarde !

Estou calculando a alíquota do ISSQN pelo simples nacional anexo III pelo regime de caixa porém está dando divergência, por exemplo:

Vou emitir uma nota fiscal no mês 05/2018, eu faço o calculo com o valor da receita bruta acumulada dos últimos 12 meses e chego na alíquota do ISS para fazer a retenção na nota fiscal.

Porém eu vou calcular o DAS sobre essa nota daqui uns 3 meses pois é a data que ele recebeu o pagamento, contudo a receita bruta acumulada dos últimos 12 meses já é outra pois já teve outros valores de regime de competência que faz alterar a receita bruta acumulada, sendo assim a alíquota que foi feita de retenção na época da emissão da nota não é a mesma do que foi apurado o DAS devido a receita ter alterado.

O que fazer a respeito disso ? pois o meu cliente pode ter utilizando uma alíquota menor ficando assim faltando retenção.

Agradeço desde já.

Regime de competência para apuração de impostos, não é de caixa, deve ser isso.

Bom dia

Helen,

Estou com a mesma dúvida, obteve alguma resposta?

Boa tarde

Antonio marcos,

Ainda não obtive essa resposta, e fico com receio pois meu cliente está pagando uma alíquota menor que a devida no mês.