emissão de nota fiscais 12 ou 18%

No caso de uma industria de moveis, lucro real, no parana, onde a alíquota interna é 18%, porem tem redução da base de calculo onde resulta em 12%, e a interestadual é 12%, como deve sair nas notas????? alíquota de 18 com base reduzida?? ou pode ser 12% direto???

Bom dia Rubens,

Para as saídas internas seria 18% com base reduzida, e interestaduais com a alíquota de 12% ou 7%.

Então quer dizer que: tudo que for vendas dentro do estado do Paraná, deve constar alíquota de 18% e fazer a redução na base de calculo??? e tudo o que for fora do estado é 12 ou 7 direto ??? isso mesmo??? e quanto for consumidor final 18% direto ???

Correto Rubens!

Porém nas vendas interestaduais para consumidor final (cfop 6107/6108) deve ser destacado a alíquota interestadual e ser recolhido a diferença do ICMS via GNRE (Emenda Constitucional 87/2015).

Então quer dizer que caso tenha vendas fora do estado, não posso destacar 18% ? tem que destacar 12% e recolher difal de 6% ?? é isso???

Rubens, os 18% só serão usados em vendas internas.

Vendas Interestaduais para Contribuintes: 12% ou 7%

Vendas Interestaduais para Não Contribuintes: 12% ou 7% (porém com recolhimento da diferença, calculada através do que rege a EC 87/2015).

muito bem entendido, muito obrigado......