Luizelene Silvia Rosa de Moraes
Bronze DIVISÃO 5 , Assistente ContabilidadeBom dia!!!
Estou com dúvidas quanto ao livro de serviços prestados (empresa LP). Vejam o lançamento que está sendo feito:
Valor da nota: 2.597,15
ISS DEVIDO: 77,91
ISS RETIDO: 77,91 (3%)
Isento: 2.597,15
No meu ver ou o ISS é retido ou ele é TRIBUTADO. Não devem constar valores nos dois campos, mas apenas em um só. Eu faço a contabilidade aqui, integro tudo, porém o setor fiscal me explicou o seguinte: que deve ser feito como exemplifiquei, para que a empresa faça a apuração de todo o ISS do mês e depois desconte o valor da retenção, assim como é feito com o PIS, o COFINS.
Mas até na hora de gravar lá no fiscal o lançamento, o próprio sistema dá um erro, falando que a alíquota é estranha. E outra coisa, o livro fica assim:
Imposto Devido: 77,91 (sendo que ele é retido e não deveria ser devido, pois a empresa não tem essa obrigação a pagar)
Gostaria de algo embasado na lei.
Bom tentei ser clara!! No aguardo
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