Troca de mercadoria

Boa tarde,

Irei descrever a operação desde o incio para ficar fácil a interpretação.

empresa de sp optante pelo simples nacional substituto vendeu mercadoria no regime de st para sc e recolheu o icms st por gnre.

algumas mercadorias vendidas deram problemas e a remetente nos enviou com uma nota de remessa para conserto.

a empresa que trabalho disponibiliza em suas dependecias uma area de assistencia (a propria empresa presta a assistencia)

algumas mercadorias não deram para consertar e teremos que fazer a troca.

Levando o fato de ter que trocar, as minhas dúvidas são:


por as mercadorias estarem no regime de st e por ter recolhido gnre referente ao icms st na venda, devo reter e recolher novamente destacando em campo próprio?

o cfop seria o 6949 com qual CSOSN?

essas mercadorias que não teve como consertar preciso dar entrada delas em meu estoque?

se puder dar embasamento na legislação


agradeço quem puder me ajudar.

Boa tarde !
Você poderá usar a mesma guia para acompanhar os produtos ao serem transportados, com a nova nota fiscal. Em relação ao estoque, você terá que devolver ao seu fornecedor, daí você irá utilizar um CFOP que vai fazer essa baixa do seu estoque (5.411/5.202).
Se isso não for possível, você deverá emitir uma nota com CFOP 5.927 (Classificam-se neste código os registros efetuados a título de baixa de estoque decorrente de perda, roubou ou deterioração das mercadorias).
Devolução por empresas Optante pelo Simples Nacional de que trata a LC 123/06 c/c RCGSN 140/18.
Espero ter ajudado !