RETENÇÃO PARA CÓDIGO 17.05

 Prezados, tenho a seguinte situação: Temos um fornecedor( PRESTADOR) que fica localizado em Juatuba - MG, presta
serviço para nós, que estamos localizado aqui em Vinhedo - SP. Só que o serviço
foi prestado em uma planta de nossa cliente que fica localizado em outro município
de MG. Quem deve fazer a retenção do serviço? Nós aqui de Vinhedo ou o
prestador?

SERVIÇO 17.05


Atenciosamente 
Ivanete

Ivanete Maria da Silva Krutinsky bom dia.

A empresa tomadora deve efetuar o cadastro no sistema do município onde o serviço está sendo prestado para realizar o preenchimento da guia de ISS, pois o ISS é devido no local da prestação e a responsabilidade dessa retenção é do tomador.

Obrigada William
nesse caso, mesmo estamos situado aqui em Vinhedo e o serviço prestado em MG, temos que fazer a retenção? o Prestador alega que não devemos fazer a retenção, que a retenção é feito por lá


Att
ivanete

Isso, o tomador faz a retenção mas não para o município onde a empresa se compõe e sim para o município onde o serviço está sendo prestado, geralmente é possível efetuar um cadastro no site do município para estar emitindo essas guias de ISS.

Nesse caso, o prestador já fez a retenção e o pagamento. Como fica nesse caso?

att

Então ele fez o pagamento de ISS direto para o município onde foi prestado o serviço então não há o que se cobrar, o prestador está no regime simples nacional?

Não, ele não é do simples


att

  O correto seria o tomador fazer esse recolhimento mesmo em outro município mas para evitar qualquer tipo de problemas futuros aconselho a entrar em contato com a fiscalização desse município e pedir informações se o prestador pode estar emitindo e pagando essas guias de ISS para o município.

ok, muito obrigada!!!!

Vou ligar lá

att

De nada.