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Adriano Rabello
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Escritório Pessoal,
surgiu aqui uma dúvida.
Tenho uma empresa do Lucro Presumido que revende GLP (gás liquefeito de petróleo). Nas notas de saídas (vendas) dessa empresa, eu coloco 04 como situação tributária do PIS e COFINS para os produtos comercializados por ela, para fins de geração dos arquivos da EFD ICMS/IPI.
E nas nota de entradas (compras) para comercialização dessa empresa, qual seria a Situação tributária correta para o PIS e COFINS?
Jean C. D. Rocha
Bronze DIVISÃO 5, Auxiliar Escrita Fiscal Boa tarde,
Nas entradas o CST do Pis e Cofins correto é o 70 - Operação de Aquisição sem Direito a Crédito.
Você pode fazer o SPED Contribuições dessa empresa de maneira simplificada, utilizando os registros F550. Lembrando que não é necessário lançar no SPED Contribuições as aquisições sem direito a crédito do Imposto.
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