ICMS

Boa tarde,

Caros colegas, será que alguém podem me auxiliar.

Tenho uma empresa do simples nacional ramo de sorveteria, ela compra mercadorias com CFOP 5.405, (sorvetes. refrigerantes e salgadinhos). Quando for emitir a Nota fiscal de venda qual CFOP devo usar 5.102 ou 5.403 e como devo proceder o lançamento no livro fiscal de saída.

Sem mais,

Agradeço a todos pela compreensão.

Boa tarde Reginado. Como vai?

Reginaldo esses produtos estão sendo adquiridos de um substituído tributário. Ou seja, o icms a ser pagos em operações posteriores foi cobrado do substituído pelo substituto e repassado aos cofres púbico estadual. Então ao emitir sua nota fiscal de venda você utilizara o CFOP 5.405. No livro Registro de saídas o valor das vendas você preenchera os campos "Valor Contabil" e "Isentas ou Não Tributadas".

Boa tarde,

Caro colega Amaxiko, obrigado pela consultoria, mas uma observação, porque quando recebemos a nota fiscal de compra no livro de entrada escrituramos com o código 1.403 Vlr contábil e Outras na venda o lançamentos vai em isentas. Poderia me ajudar.
Obrigado novamente.