Cara Adriana Cunha de Azevedo Lucas,
Vamos as considerações:
Sobre o que eu disse:
Teriamos que cruzar os dados da GIA com a EFD
ICMS/IPI para ver.
Esse é o primeiro passo. Uma vez tendo a certeza de que não há divergência de valores, então teremos que verificar junto ao Fisco qual o motivo de tais divergências. Sim, pois o Fisco, ao que me parece, na minha visão, ainda está "aprendendo" sobre as particularidades existentes na GIA em relação a EFD ICMS/IPI.
Portanto, se você já fez essa verificação quanto aos valores, deverá contatar o Fisco por meio do
https://portal.fazenda.sp.gov.br/Paginas/Correio-Eletronico.aspx. GIA / Nova GIA / GIA da EFD.
Claro que, para que você consiga formular sua dúvida, deverá seguir um padrão de cabeçario de dados, que demonstrarei a seguir:
Dados:
Inscrição Estadual :
Data de referência: mês/ano.
Número de aviso DEC: IC...
Código de Divergência:
Conteúdo da GIA declarada =
Conteúdo da GIA da EFD = Com essas informações, a SEFAZ/SP vai lhe dar o norte de como solucionar a questão.
Sobre:
Recebemos o arquivo
XML das notas fiscais ( Saídas )
2- Realizamos a importação do
XML para nosso sistema de escrituração;
3- Apos apuração dos tributos exportamos os arquivos para GIA e também
SPED FISCAL ICMS/IPI,
4- Agora no sistema "Nos Conformes" e apresentado as divergências
Infelizmente isso somente não basta! Se você não tiver ferramenta que faça o cruzamento entre GIA e EFD, terá problemas. Ferramentas que auditem as EFDs também é essencial.
O por que de ter essas ferramentas? Para que a GIA x EFD estejam coerentes, e também para que os campos da EFD ICMS/IPI estejam de acordo.
Vou te dar um exemplo: nossas informações na GIA e EFD, em relação aos valores de compras nos CFOPs 1.403, com ICMS retido antecipadamente, estavam de acordo em ambas as Escriturações. Porém o Fisco exigiu de nós que preenchêssemos o campo da EFD ICMS/IPI de maneira correta. Veja:
"
Em especial, sugerimos que você verifique se o campo DESCR_COMPL_AJ foi preenchido. SOMENTE com o CFOP para o qual o ajuste se aplica, sem pontuação ou outros caracteres (como nos exemplos abaixo).
Exemplos corretos:
|C197|SP90090278|1403||||107,86||
|C197|SP90090104|1403||||0|1130,7|
Exemplos errados:
|C197|SP90090278|ICMS-ST SUBSTITUÍDO||||107,86||
|C197|SP90090104|CFOP:1403||||0|1130,7| "
Entende? O problema não estava apenas nos valores, e sim nas regras de preenchimento da EFD ICMS/IPI.
Sobre:
Sei que são muitas duvidas, mas mesmo com tempo de experiencia na área FISCAL , são tantas divergências que as vezes acabamos desacreditando de nossos próprios conhecimentos.
Não adianta nos desesperarmos. Se não entendemos o que o Fisco está nos pedindo, temos que entrar em contato. Trocar idéias. As vezes o que eles pedem nem está de acordo com as regras da GIA e da EFD. Tive problemas até mesmo com o CFOP 5.929 que praticamente "não vale de nada para o ICMS" e que só acoberta vendas dos CF-e-SAT. Mas ao entendermos a dinâmica e entendimento do Fisco, conseguimos ajustar nosso programa atendendo tanto uma como outra das declarações.
Outra situação: a meses o Fisco nos cobrava informações de DIPAM, dizendo que estávamos informando um valor ao Município e na EFD não constava. Foram meses debatendo, e sabe qual foi a resposta deles?
"
PrezadoAdilson, boa tarde!
Obrigado por sua mensagem, ela é muito importante para nós. Desculpe-nos pelo ato falho, desconsidere a resposta dada anteriormente. Solicitamos que ignore a divergência DP99 em tela e atualize o front-end da GIA. "
Por isso tem que se esgotar todo tipo de dúvida, pois muitas vezes vai envolver software, e ai você terá brigas com os programadores de seu Sistema.
Como eu disse anteriormente, infelizmente o próprio Fisco parece não ter conhecimento das próprias ferramentas que criou. É um jogo de paciência e busca da informação sempre.
Qualquer dúvida mais, estamos a disposição. Infelizmente, sem ter o acesso a inconsistência e arquivos, as vezes fica difícil identificarmos o que está ocorrendo na divergência. Mas busque sempre pela orientação do Fisco e questione sempre que identificar algo que não esteja fechando o seu entendimento. Eles tem obrigação de nos orientar.
