Diferencial de Aliquota

valeria, tudo beleza?
se a mercadoria que entrou na sua empresa ,é ativo imobilizado que sera utilizado na sua empresa, e que já veio destacado a subst tributaria na nf, é que existe protocolo entre os estados de mg e sp, sendo assim o crédito deixa de existir.
vou falar por sp>no caso do 1/48, só poderia efetuar o crédito do ciap,nas saidas subsequentes e não pela entrada, creio eu que minas não é diferente nesse caso,entendeu?
abs
joão

ines,
qq duvidas, estamos aí pra te ajudar!
é nóis timão eo!
bom fds pra voce tambem
joão figueiredo

João,
Que existe protocolo eu sei...
no caso do 1/48, só poderia efetuar o crédito do ciap,nas saidas subsequentes e não pela entrada, creio eu que minas não é diferente nesse caso,entendeu?
Aqui não entedi: como saídas subsequentes se é um veículo para uso da empresa? e aproveito 1/48 na entrada do bem ou não?

valeria,
nesses casos do ciap , seria interesasante voce comentar com seu contador, tendo em vista que é uma operação complexa, e os valores são bem representativos
onde eu trabalhava já tive problemas com ciap e precisa ter um paralelo entre o modelo D e a escrita, e no final do mes emitiamos nf com cfop 1604 como crédito do icms, os produtos eram cabo de fibras óticas
eu não gostaria de entrar em muitos detalhes, porque faz um bom tempo que não mexo com ciap, mas eu aconselharia voce entrar em contato com alguma consultoria ou contador
abs
joão

OK, mas aqui em MG não existe mais a previsão de emitir NF de entrada, foi revogado.
Mesmo assim agradeço a ajuda.

valeria,
esse cfop 1604 é só pra sp, e a legislação são distintas ded cada estado, e faz um bom tempo que não mexo com ciap, porisso serias interessante voce entrar em contato com alguem do seu estado ou do forum, que possa te dar uma luz
abs
joão

Boa tarde,
Relacionado a minha dúvida de ICMS ST e Diferencial de aliquota de uma empresa de construção civil estabelecida no RJ, comprou mercadorias com cfop 6101 em SP.`
Preciso passar para o cliente que existe a isenção baseda em uma resolução, vocês podem me ajudar?
Aguardo.
Abs

conceição,
eu não conheço a legislação de seu estado , então não posso dar um parecer, se fosse em sp e essa construtora tivesse no simples eu recolheria o difal de 6%
normalmente construtora são consumidor final e não contribuinte do icms

abs

Olá! João
Agradeço o retorno.
Procurei por toda internet a Resolução que afirma esta isenção e não localizo.
Entendo que realmente esta empresa não esta obrigada a recolher o ICMS ST e Dif Aliquota sobre esta compra efetuada em SP em 19/12/2012.
Meu cliente quer um documento que afirme para que seja enviado ao fornecedor. Por não ocorrer tal recolhimento o fornecedor não libera a mercadoria enquanto a tudo isto a obra esta parada.
Muito obrigado, vou continuar a pesquisar.
Abs

CONCEIÇÃO,
se for utiizado pra uso e consumo, eu entendo que não tem st,somente difal
vc tem que falar com o pessoal do depto fiscal

João,
Obrigado mais uma vêz.
Abs

Pessoal bom dia!

Se calcula diferencial de alíquota quando se adquire de uma empresa optante pelo SN? Se sim eu uso a alíquota interna integral?

Grato,
Sydney.

Empresa prestadora de serviço, lucro presumido, recolhe diferencial de alíquota?

A empresa é prestadora de serviço e comprou de MG ativo imobilizado.

Boa tarde Rebeca,



Essa empresa prestadora de Serviços é considerada contribuinte do ICMS? Qual tipo de serviço ela presta. Por exemplo, construtoras, laboratórios não não considerados contribuinte, mesmo possuindo inscrição estadual essa atividade é considerada somente serviços.

Se ela só presta serviços não terá diferencial de alíquota, mas tem que ter cautela e verificar a atividade da empresa.

rebeca,
só recolhe o difal se sua empresa tiver insc estadual e for contribuinte do icms, como o gil comentou
abs

Você precisa consultar o Cnae da empresa. Se no Cnae tiver atividade de comercialização, isso indica que ela é contribuinte do icms, portanto, paga-se diferencial de alíquota.
Apenas se ela tiver atividade de comercio!

Ok, muito obrigado! Ela não tem inscrição estadual mesmo. É uma empresa de telemarketing.

Muito obrigado e bom trabalho a todos!

rebeca.
sendo assim deixa de existir o difal, por ser telemarketing sua empresa é prestadora de servs, somente é insc no ccm na prefeitura de sp
abs

Olá pessoal,
No caso de uma empresa prestadora serviço de recauchutagem de pneus, agora com a Decisão Normativa Cat 01 de 2013, não recolherá diferença de icms sobre aquisição de insumos usados na prestação do serviço (borrachas, manchões, etc), minha dúvida é a seguinte, ela compra de MG sacos de ar e envelopes que serão usados para "proteger e dar forma ao pneu" quando o mesmo é colocado na máquina para a colocação da borracha, nesse caso pode-se considerar a cat 01?Não pagar difal sobre essas aquisições?
Eu acho que não e a consultoria também, mas o fornecedor disse que iria mandar a nf com a alíquota interna?

Boa Tarde

Tenho um cliente Lucro Real(RJ - 19% ), ele comprou mercadoria para uso e consumo de uma empresa Simples nacional(PR - 12%), a minha duvida é, como devo fazer esse diferencial de alíquota já que o ICMS não está destacado na nota.

O que eu devo fazer?

Marcio Anisio da Silva Abreu

Boa tarde

Aqui no Paraná o cálculo é feito tomando-se por base a operação tributada por empresa normal, então seria (neste caso), 19%-12% = 7% de diferencial. Imagino que aí no Rio também seja assim.

Abs

Marcio Anisio,

O Icms talvez não esteja destacado na nota porque a emrpesa que vendeu é opt pelo Simples Nacional.
Aqui em São Paulo, qualquer mercadoria vinda de fora, vem com icms a 12%.
Você precisa consultar a legislação do RJ pra saber se é a mesma coisa.
Se for, você paga então a diferença dos 12 pra 19, ou seja, 7%.
Espero ter ajudado.

marcio,
as empresas que não são simples, informamos direto na ap do icms o dif de aliquotas,
ex vr do total da nf do fornecedor 100,00
outros creditos na ap do icms : 100,00 x 12%= 12,00
outros debitos na ap do icms : 100,00x18%=18,00
fica assim na ap do icmsd
outros debitos 18,00(esse 18% faz calculo por fora)
outros creditos 12,00 se o fornecedor tiver no simples ou presumido, o calculo é sempre x 12%
sendo assim em conta grafica informamos esses valores, ou seja, fica a débito 6%, é diferente das empresas do simples que tem que recolher por fora
obs> eu acho que no seu estado deve ser o mesmo procedimento
abs

Muito obrigado a todos pela ajuda.

Bom dia,
Estou com uma dúvida na seguinte situação:

Tenho uma empresa, optante pelo Regime Lucro Presumido.

A mesma é localizada no estado de SP e comprou mercadorias com CFOP 2101, os produtos tem isenção de ICMS, empresa é optante pelo Simples e com permissão de crédito em todos os produtos.

No caso eu teria que gerar uma gare com diferença de aliquota, pois foi realizada uma compra fora do estado.

* Queria saber se esta nota de compra gera crédito de icms ou não?

Andressa Oliveira Se sua empresa é do lucro presumido, só faz o dif. se a mercadoria for pra uso e consumo ou ativo.
Gera crédito de ICMS de acordo com a alíquota aplicada de acordo com a tabela no Simples Nacional da empresa, mas essa informação precisa estar no campo informações complementares e deve constar no xml da nota.

Gostaria se alguém sabe se calcula dif. alíquota quando uma empresa do simples nacional situada no estado Pará compra de outros estados. Já ouvi dizer que aqui especificamente não recolhe o diferencial. Alguém ratifica essa informação?

Joao Figueiredo, como é feito no contabil na empresa de LP o lançamento da DIFAL?
Quais são as contas usadas?