Duvida sobre Alíquota INTERNA p\ "ST"

Bom dia pessoal!
Surgiu uma duvida agora aqui na empresa em relação ao calculo de ICMS substituído, a duvida é a seguinte: A alíquota INTERNA utilizada no calculo é a ALIQUOTA INTERNA do estado que esta sendo enviada a mercadoria ou é do estado de filial que esta vendendo?
Ex:
Empresa do estado do PARANA vende para uma cliente do estado de SÃO PAULO.
A alíquota interna utilizada para o calculo é a INTERNA do PARANA ou de SÃO PAULO?


Atenciosamente, Thomazini

a aliquota utilizada nas notas fiscais é a aliquota interestadual de 12%.

tudo bem Juvelina? Sim a aliquota interestadual sei que é utilizada, mas no calculo de ICMS Substituido é utilizado o diferencial de aliquota onde uma delas é a aliquota interna e a duvida é se esta aliquota interna é do estado do cliente ou o do estado da empresa.


Atenciosamente, Thomazini..

entendi pois neste caso já não poderei te ajudar

Thomazini, no meu parco entendimento neste assunto ainda tão confuso que é a Substituição Tributária, a aliquota intraestadual, que é a aliquota interna a qual voce se refere, é a aliquota de ICMS do estado de destino.

No seu exemplo, a aliquota é a do estado de São Paulo.

LINK: Substituição Tributária no Wikipédia

ederson,
o calculo da subst.trib.tem que ser do substituto e não substituido

ederson,
o icms normal é 12% ,ou seja de sp´para pr,. e a aliquota interna tem que ser de sp 18%, mas no caso de substituto e não substituido.