RETORNO DE REMESSA PARA INDUSTRIALIZAÇÃO DO SIMPLES NACIONAL PARA LUCRO REAL

Bom dia Prezados (as)

Tenho um cliente Lucro Real que envia tarugo de aluminio, porem preciso retornar a nota fiscal pela empresa do Simples Nacional, como fica o imposto da mao-de -obra de retorno?

Aguardo retorno

obrigada

Cristina

Cristina,
O retorno industrialização de sucata de metais não pode ser feito com diferimento de ICMS, conforme previsto na Portaria CAT 22/2007.
Dessa forma, você precisa tributar o ICMS sobre o valor total cobrado na industrialização.

Boa tarde Juliano, muito obrigada pela orientação.

 Boa tarde,

 Somente complementando, será tributado pelo anexo II da Lei compl 123/2006 de acordo com a RBT12.
 Primeiramente emitira a NF_e de Retorno CFOP 5.902/6.902
 Após emitirá NF-e da cobrança CFOP 5.124/6.124