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PROCEDIMENTOS FISCAIS NO ESTADO SIMPLES NACIONAL ULTRAPASSOU SUBLIMITE

MARIA PARECIDA GOMES TOBIAS

Maria Parecida Gomes Tobias

Iniciante DIVISÃO 3, Assistente
há 3 anos Segunda-Feira | 25 maio 2020 | 11:01

TENHO UMA EMPRESA DO SIMPLES NACIONAL, UMA TRANSPORTADORA QUE ULTRAPASSOU O SUBLIMITE DE 3.600.000 NO ESTADO DE SÃO PAULO, NÃO ESTÁ MAIS VINDO O VALOR DE ICMS NO PGDAS, ENTÃO TENHO QUE PAGAR O ICMS EM UM GUIA A PARTE, MINHA DÚVIDA É COMO DECLARA NA GIA,  NESTE CASO POSSO ME CREDITAR DAS NOTAS DE COMPRAS PARA CÁLCULO DO ICMS? COMO FAZER O SPED ICMS/IPI SE A EMPRESA CONTINUA NO SIMPLES FEDERAL, TENHO QUE ENTRE ESSA DECLARAÇÃO DO SPED/ICMS SE SIM COMO FAZER?

E MINHA DÚVIDA TAMBÉM SÃO ESSES MESMOS  PROCEDIMENTOS NO ESTADO DO MATO GROSSO, PODEM ME AJUDAR?

ALDEMIR  CHAGAS

Aldemir Chagas

Prata DIVISÃO 2, Coordenador(a) Fiscal
há 3 anos Segunda-Feira | 25 maio 2020 | 15:43

olá,
na minha opinião, por ser transportadora, ela não se credita de  icms, uma vez que compra para utilização da prestação de serviços, não revende mercadorias. haverá o debito e não credito.

ela desenquadrou do s.n. portanto passa a ser l.p 
terá que apurar o icms a parte, enviar sped fiscal e emitir guia de icms via gia. 
no sefaz já deve contar a exclusão do s.n. por ultrapassar o limite.
no seu sistema terá que alterar para gia e sped como empresa normal para poder calcular o icms, depois de calcular o icms, sped e gia irá alterar no sistema novamente para s.n. para poder calcular o das.
não é dificil mas complicado.

Aldemir Chagas

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