x
2020-06-01T16:43:44-03:00

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

respostas 1

acessos 36

ICMS pago sobre nota cancelada

há 5 semanas Segunda-Feira | 1 junho 2020 | 16:43

Boa Tarde!

Alguém saberia me ajudar...

No mês 10/2019 houve a escrituração de uma nota e houve recolhimento de ICMS sobre esta nota.
Agora no mês 05/2020 foi verificado que esta nota foi cancelada.
Como o Balanço de 2019 já foi encerrado, gostaríamos de estornar os valores sem alterar os lançamentos fiscais.
Ha alguma possibilidade de estornar os impostos sem alterar o SPED ICMS/IPI? Se houver qual fundamento legal?

Grata pela ajuda...

há 5 semanas Quinta-Feira | 4 junho 2020 | 10:55

Bom Dia Luciana

Se o valor do ICMS pago for menor que 50 ufesp's ( vc está em SP???), vc pode estornar na GIA e no SPED, e acertar a contabilidade com lançamento contábil.

Se for mais que 50 ufesp's, vc precisa pedir autorização de estorno no Sefaz.

Abç

Telma, empresária, escritório contábil.

Professora , Contadora, MBA em Controladoria, Lato Sensu em Direito Tributário
RECEBA CONTEÚDO EM SEU EMAIL cadastrar

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.