DEVOLUÇÃO DE PRODUTO ST

Bom dia Srs (as)!

Seguinte, meu fornecedor vende determinada mercadoria de SC para PR com Substituição Tributária, no entanto SC não é mais responsável pelo recolhimento e o fornecedor não destaca na nota, mas ele gera uma guia GNRE separada para nos dar uma mão e depois me cobra em um boleto separado.
No entanto recebemos uma determinada mercadoria que deverá ser devolvida ao fornecedor, e questiono sobre essa ST, eu devo cobrar dele, pois eles quem recolheu e ele fará o ressarcimento na EFD. Pergunto, quanto a essa ST, seria correto somar nas DESPESAS ASSESSORIAS, só pra fazer parte do total da nota para ele me pagar o devido? 

Desde já agradeço!

Bom dia!

Qual o NCM do produto?

ncm 85395000 - lampada led

A compra é para revenda? Sua empresa é optante do Simples?

Revenda, somos uma atacado. Lucro Real.

Tendo em vista que esses estados não tem convênio que disponha sobre a substituição tributária, fica o recolhimento do ICMS normalmente por parte do destinatário, não sendo necessário o recolhimento antecipado do imposto por nenhum dos envolvidos na operação.