Erro apuração ICMS - compensar

Boa noite.

Estou com um problema e gostaria da ajudade de quem puder me ajudar.

Tenho 2 empresas que vierem para o meu escritorio agora em 2010, foi feita a apuração do ICMS e mandado para o cliente pagar, so que dscobri que estava errado a apuração, portanto meu cliente pagou um valor significativo de icms a mais.
minha questão é a seguinte:

Sabendo que se fizer processo para devolução desse ICMs haverá fiscalização na empresa. NÃO QUERO.

Entao gostaria de saber se posso compensar na escrituração e na gia, o valor pago a mais, e mandar para meu cliente a guia referente a 02/2010 descontando esse valor.

Caso possa qual base legal.

agradeço
Att
Bianca

bianca,boa tarde!
provavelmente a empresa esta no regime rpa(presumido)
se o seu cliente recolheu icms a maior na apuração,voce pode recuperar na ap.do icms em" outros créditos no art.63 inc.VII do ricms/2000"
obs: se na ap.do icms saiu com erro, provavelmente as nfs.de saidas tambem estão com erro, ou não?
qualquer duvidas tem meu email: @Oculto
joão

boa noite João

agradeço a atenção.

Não, o erro esta no credito das compras, que não utilizei qundo deveria.
Não transmiti a gia ainda da refrencia 01/2010, pois a empresa não possui senha de contribuinte e ainda não saiu a vinculação ao contador.
Portanto tenho como corrigir isso, e compensar sem problemas.

Agradeço
Att