respostas 4
acessos 418
Alex
Prata DIVISÃO 1, Auxiliar ContabilidadeBom dia, minha dúvida e a seguinte. E possível ter o Diferencial de Aliquota e o ICMS ST na mesma nota? Por exemplo, nota fiscal veio com dois produtos com NCM diferentes, porém em um dos NCM constou o ICMS ST e no outro não. Neste caso recolho o Diferencial referente a NCM sem a ST e recolho o ICMS ST referente a NCM que constou a ST?
Adriana Moreira
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Boa tarde!
Considerando que se trata de mercadoria para uso consumo ou Imobilizado, sim.
Recolhe ST para quem possui NCM ST , e DIFAL para quem não possui.
Alex
Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Contabilidade Bom dia, obrigado.
No caso as mercadorias serão para revenda. Nesse caso serve também?
Adriana Moreira
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Bom dia!
Quando se trata de mercadoria para revenda não se paga o Diferencial de alíquotas, este serve apenas para itens destinados ao uso consumo ou Imobilizado, portanto não considere pagar o mesmo em compra para revenda.
Mercadoria para revenda sem ST, aqui no MT, damos entrada como produto normal CFOP 2102, e vendemos no 5102 destacando ICMS, ou seja não pagamos ICMS na compra e sim no momento da venda.
Precisa checar se no seu estado é essa mesma cadeia tributária, produtos normal sem a ST, vc dá entrada e vende como?
Alex
Prata DIVISÃO 1, Auxiliar ContabilidadeBom dia, perdão. Confundi os nomes, era pra ser Recomposição de Aliquota e não o Diferencial.
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.